Дебиторская и кредиторская задолженности ООО «СитиГранд»

Поступающие от дебиторов единичные платежи превышают сумму разового платежа кредитору. Но при этом обмечается недостаточность платежей во временном разрезе, исходя и времени поступления платежей и разницы скорости борота задолженностей.

В момент необходимости платежа отмечается недостаток свободных средств. При этом, наличие свободных средств и нехватка неравномерны по времени. Так в начале года предприятие может располагать свободными средствами в размере 7560 тыс. руб. Затем величина свободных средств в отдельные периоды увеличивается. В эти моменты предприятие способно погасить свои долги, даже если покупатели не оплатят свои долги.

Соответственно к концу года сокращается недостаток свободных средств. При этом на конец года имеется отрицательный результат свободных средств.

Вывод. Подводя итоги проведенной оценки расчетов кредиторской и дебиторской задолженности предприятия ООО «СитиГранд» можно сказать, что деятельность любого предприятия связана с приобретением материалов, продукции, потреблением разного рода услуг. Если расчеты за продукцию или оказанные услуги производятся на условиях последующей оплаты, можно говорить о получении предприятием кредита от своих поставщиков и подрядчиков. В свою очередь само предприятие также выступает кредитором своих покупателей и заказчиков, а также поставщиков в части выданных им авансов под предстоящую поставку продукции. Поэтому от того, насколько сроки предоставленного предприятию кредита соответствуют общим условиям его производственной и финансовой деятельности (например, сроку погашения дебиторской задолженности), зависит финансовое благополучие предприятия.

Как показал анализ, политика управления и взаимоотношения с поставщиками и покупателями не благоприятны для предприятия.

Перейти на страницу: 1 2 3 4 

Государственное регулирование как инструмент снижения инфляции в национальной экономике
Инфляция является сложным социально-экономическим явлением. Как экономическое явление инфляция существует уже длительное время. Считается, что она появилась, чуть ли не с возникновением денег, с функционированием которых неразрывно связана. Но если ранее инфляция возникала, как правило, в чрез ...

Экономическая безопасность функционирования и развития организации розничной торговли
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что экономическая безопасность или финансовая безопасность - это состояние какого-либо хозяйствующего субъекта, характеризующееся наличием стабильного дохода и других ресурсов, которые позволяют поддержать уровень жизни на текущий момент и в обоз ...